第16期思享会-增值税专用发票管理实务-小陈税务-已截止

zy965

商贸行业的小规模纳税人，购进时收到的是增值税普票，销售开出的也是增税普票，税还是差价的百分之3.36吗

lucy93

1 税负：主要想如何管理增值税专用发票？增值税税负是否要控制？如何有效控制？
2 进项：哪些专用发票不能抵扣？
3 销项：开票有哪些注意事项？如何防范增值税发票上的风险？
4 出口：进口海关增值税发票认证？

huiwennuan

我在银行做信贷审查，请教以下几个问题：
1、如何审查增值税发票复印件真实性？现在放款时主要通过网上查询发票代码、号码、纳税人识别号，还有更好的方法吗？
2、A公司销货给B公司，A开发票给B公司的分公司可以吗，是否涉及逃税等问题？是否应该开给B公司？哪种情况下可以开给B公司的分公司？
3、A公司与B公司签订的合同，开具发票时A将发票上购货单位写成B的简称，有没有问题呢？
先提出这几个问题，其它问题后期提出。

onlyzixia

希望能参与其中

槿思成

有凤来仪 发表于 2015-1-16 11:47
销售自己使用过的固定资产，原来是4%减半征收，现在是3%减半征收，具体的操作及申报时的填列，还请讲解一下 ...

有凤老师，回归啦，嘿嘿……

ygbx

收到不准抵扣项目的是专用发票（如，用于集体福利的，但销售方只有专用发票）的情况下
一、不认证就产生滞留票，税局追问过两、三次了。
二、认证的话，账务怎么处理呢？
　　1、价税合计计入相关费用的话，账目无法与申报附表二对应，不便检查稽核；
　　2、价税分离，先做进项后转出的话，要逐一找出那笔进项该计入什么科目，工作量增加。
什么方法能较好地解决呢？

zhanglifa

请问，，当我作为一个小规模纳税人时采购的商品一直未取得发票。但是下年了我变更为了一般纳税人，那么上年的开来的增值税专用发票可以在本年度抵扣吗

舒雅

@槿思成：滞留票会怎么样？

shuangertwins

幻欢 发表于 2015-1-14 13:17
原来一个客户，他们丢了很多发票，就让我用微信拍了发票和丢失增值税专用发票证明单传给她，居然就能抵扣了 ...

可以，相关法规规定复印件也可以认证的。

shuangertwins

在路上的简单 发表于 2015-1-15 08:53
之前听说增值税发票丢失的后果很严重，刚才看到说微信拍照也能抵扣，这是什么情况？其次，每个月交增值税直 ...

增值税是价外税，与成本没关联的。

夏月0309

我还是想参加，以前接触到这块的就是开票，现在这边的会计是当月有多少的进项就认证多少的进项。老师如果能讲讲涉及到国税、地税那边的税的相关的会计的处理，更不胜感激。

会计女子2013

增值税发票真的是有很多不清楚的地方啊。我很好奇我司是现代服务业的外资公司，专用发票这块要如何处理，目前还是小规模的。

骁园

请问新升级的国税税控系统和网上申报系统，对新开办的企业来说有什么优势？

qingke

幻欢 发表于 2015-1-14 13:17
原来一个客户，他们丢了很多发票，就让我用微信拍了发票和丢失增值税专用发票证明单传给她，居然就能抵扣了 ...

如果是非二维码防伪的，就是数字防伪的，应该是可以的。

qingke

幻欢 发表于 2015-1-14 13:17
原来一个客户，他们丢了很多发票，就让我用微信拍了发票和丢失增值税专用发票证明单传给她，居然就能抵扣了 ...

如果是非二维码防伪的，就是数字防伪的，应该是可以的。

qingke

幻欢 发表于 2015-1-14 13:17
原来一个客户，他们丢了很多发票，就让我用微信拍了发票和丢失增值税专用发票证明单传给她，居然就能抵扣了 ...

如果是非二维码防伪的，就是数字防伪的，应该是可以的。

qingke

金币不够啊，遗憾！

zjdkhs

企业发生清算，存货列示如下：产成品10万，原材料100万，生产成本-原料5万，生产成本-工资2万，生产成本-费用1万，是不是要按全部加起来按17%补增值税。

zjdkhs

增值税税负如何计算，网上计算方法各有千秋

estelle0922

小规模纳税人在什么情况下可以申请开专业发票？